Ga terug

Verhuizen naar Spanje en belasting

Overweeg je om naar Spanje te emigreren? Dan krijg je ook te maken met de Spaanse belastingdienst, de Agencia Tributaria. Wanneer je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft, word je automatisch belastingplichtig in het land. Dit houdt in dat je belasting moet betalen over je wereldwijde inkomen, inclusief inkomsten uit Nederland. In deze blog neemt Patrick van Beek, eigenaar van Mihous je mee over wat je moet weten over belastingen bij emigratie naar Spanje.

 

Belastingverschillen tussen Spanje en Nederland

Ga je definitief verhuizen van Nederland naar Spanje? Dan verandert er een hoop in je belastingzaken. Spanje word je nieuwe thuis, en dat betekent dat je daar belasting moet betalen over alles wat je verdient of bezit, zoals je pensioen, huurinkomsten, spaargeld en beleggingen. In Nederland verlies je veel fiscale voordelen, maar geen zorgen: als je het slim aanpakt, kun je dubbele belasting helemaal voorkomen.

Een ander belangrijk punt om rekening mee te houden is je zorgverzekering. Zodra je verhuist naar Spanje, vervalt je Nederlandse zorgverzekering, omdat deze gekoppeld is aan je verblijf in Nederland. Je bent verplicht om je aan te melden bij het Spaanse zorgsysteem of een particuliere zorgverzekering af te sluiten. Het is belangrijk om je goed te verdiepen in de verschillen tussen de Nederlandse en Spaanse zorgstelsels, zodat je een keuze maakt die past bij jouw situatie en behoeften. Maar hier vertel ik meer over in een volgende blog.

Bespaar op vermogensrendementsheffing

In Spanje hoef je je geen zorgen te maken over vermogensrendementsheffing zoals in Nederland. Oftewel, je betaalt daar geen belasting over een fictief rendement op je vermogen, wat in Nederland normaal gesproken wel moet. Dit kan echt een fijne meevaller zijn voor iedereen met spaargeld of investeringen, vooral als je plannen hebt om naar Spanje te verhuizen of daar een investering te doen. Natuurlijk zijn er in Spanje ook andere belastingregels, zoals inkomstenbelasting of lokale belastingen, maar doordat die vermogensrendementsheffing er niet is, wordt het land extra interessant voor mensen die slim met hun geld willen omgaan. 

Vermogensbelasting in Spanje: Wat je moet weten?

In Nederland heb je Box 3 voor belasting op vermogen, maar dat idee kennen ze in Spanje niet. Toch betekent dat niet dat je in Spanje geen vermogensbelasting betaalt. Het hangt een beetje af van de regio waar je woont of hoeveel je vermogen is, meestal betaal je in Spanje vermogensbelasting vanaf ongeveer €700.000.

Daarnaast is het belangrijk om te weten dat Spanje ook een jaarlijks belastingaangiftesysteem hanteert, waarbij je buitenlandse bezittingen boven een bepaalde waarde moet aangeven via het zogenoemde Modelo 720. Dit formulier is verplicht voor mensen die onroerend goed, bankrekeningen of andere bezittingen in het buitenland hebben. Het niet of onjuist invullen van dit formulier kan leiden tot hoge boetes, dus het is essentieel om dit nauwkeurig en tijdig te regelen.

Hoe zit het met toeslagen en belastingkortingen?

In Nederland profiteren we van een georganiseerd systeem met toeslagen zoals huurtoeslag, zorgtoeslag en kinderopvangtoeslag. Deze regelingen maken de kosten voor veel huishoudens een stuk draaglijker. Maar hoe zit dat in Spanje? In Spanje werkt het compleet anders. In plaats van een landelijk systeem zoals we dat in Nederland kennen, zijn er regionale subsidies en kortingen die sterk afhankelijk zijn van waar je woont. Een uniforme aanpak zoals in Nederland? Dat bestaat in Spanje niet. Wat betekent dit voor jou? Als je naar Spanje wilt verhuizen, is het belangrijk om te begrijpen dat je daar meer zelf moet regelen als het om je financiën gaat. Zorg ervoor dat je je goed verdiept in de mogelijkheden en beperkingen, zodat je voorbereid aan je nieuwe avontuur begint!

Woonlasten Nederland versus Spanje

Hypotheekrenteaftrek geldt niet in Spanje, maar geen zorgen, de woonlasten in Spanje zijn meestal een stuk lager dan in Nederland. Je hebt dan wel geen fiscaal voordeel via hypotheekrenteaftrek, maar de lagere huizenprijzen en de betaalbare kosten van levensonderhoud maken dat vaak meer dan goed. Of je nu gaat emigreren, een tweede huis op het oog hebt, of gewoon benieuwd bent naar de verschillen in woonlasten: Spanje is vaak een financieel slim alternatief vergeleken met Nederland.

Inkomstenbelasting in Spanje in 2025

In Spanje werkt het belastingstelsel met een progressieve opbouw, en dat verschilt ook nog eens per regio. Ben je fiscaal resident? Dan gelden er in 2025 de volgende landelijke tarieven:

Let op: regio’s zoals Catalonië en Andalusië kunnen hiervan afwijken.

Goed om te weten: Spanje biedt diverse belastingvoordelen die afhankelijk zijn van jouw persoonlijke situatie. Denk bijvoorbeeld aan aftrekposten voor een eigen woning, investeringen in duurzame energie, en speciale regelingen voor gezinnen met kinderen. Deze voordelen kunnen echter per regio verschillen. Zo hanteren Catalonië en Andalusië vaak andere regels. Het is daarom verstandig om professioneel advies in te winnen, zodat je optimaal kunt profiteren van deze regelingen.

Voorbeelden uit de praktijk

Scenario 1 – Geëmigreerd met pensioeninkomen
Jan en Els (66) hebben hun huis verkocht in Nederland en wonen sinds 2023 in Jávea. Zij ontvangen AOW en een aanvullend pensioen. In Spanje moeten zij hierover aangifte doen. Dankzij het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje wordt het pensioen grotendeels in Spanje belast, tegen vaak gunstigere tarieven.

Scenario 2 – Wonen in Spanje, maar inkomsten uit Nederland
Marije werkt als freelancer voor Nederlandse opdrachtgevers, maar woont permanent in Albir. Zij is fiscaal resident in Spanje en dus belastingplichtig over haar wereldwijde inkomen. Haar Nederlandse inkomsten worden via aangifte opgenomen in Spanje.

Scenario 3 – Tweede woning in Spanje, niet-resident
Peter en Saskia wonen nog in Nederland maar hebben een vakantiehuis gekocht op Mallorca. Zij zijn niet-resident en betalen jaarlijks een forfaitaire inkomstenbelasting over het gebruik van de woning, plus IBI (onroerendgoedbelasting).

Veelgestelde vragen

1.  Is Spanje fiscaal aantrekkelijk?
Spanje kan fiscaal gezien bijzonder voordelig zijn, vooral voor gepensioneerden of mensen met inkomsten uit bijvoorbeeld verhuur. Vergeleken met Nederland profiteer je hier vaak van gunstigere omstandigheden. Met strategisch fiscaal advies en het slim benutten van vrijstellingen kun je jouw kosten aanzienlijk verlagen.

2.  Hoe regel je jouw pensioen als Nederlander in Spanje?
Als Nederlander in Spanje blijf je gewoon je AOW-uitkering uit Nederland ontvangen. Aanvullende pensioenen kunnen echter in Spanje worden belast, afhankelijk van het belastingverdrag tussen beide landen. Deze belasting wordt geregeld via je jaarlijkse aangifte. Zorg er daarom voor dat je je tijdig registreert als inwoner van Spanje om dubbele belasting te voorkomen.

3.  Waarom is het belangrijk om resident te worden in Spanje?
Als je méér dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft, ben je wettelijk verplicht om resident te worden. Dit biedt je niet alleen toegang tot essentiële voorzieningen zoals de Spaanse gezondheidszorg, bankzaken en rijbewijsregistratie, maar zorgt er ook voor dat je belastingaangifte correct geregeld is en je kunt profiteren van fiscale voordelen.

4.  Hoeveel belasting betaal je in Spanje?
De belasting die je in Spanje betaalt, hangt af van een paar dingen: je inkomen, wat je bezit, of je een huis hebt en of je er officieel woont. Voor gepensioneerden en mensen met een normaal inkomen zijn de belastingen in Spanje meestal een stuk lager dan in Nederland.

Persoonlijke begeleiding bij iedere stap

Droom jij van een nieuw leven onder de Spaanse zon?

Patrick van Beek, de drijvende kracht achter Mihous, staat samen met zijn team klaar om jouw verhuizing naar Spanje volledig zorgeloos te laten verlopen. Of je nu hulp nodig hebt bij het regelen van een NIE-nummer of het vinden en kopen van jouw ideale droomhuis – wij begeleiden je bij elke stap. Dankzij onze expertise in de Spaanse regelgeving en onze kennis van de lokale huizenmarkt, maken we jouw overgang naar het Spaanse leven moeiteloos. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij jouw Spaanse droom werkelijkheid maken.